Получение в наследство квартиры на пенсии, которое на первый взгляд кажется финансовой удачей, нередко оборачивается для наследника серьёзными расходами и налоговыми обязательствами. Как отмечается в материале La Vanguardia от 01.10.2026, специалисты по семейному праву и наследственному планированию предупреждают: вместе с недвижимостью наследник получает не только актив, но и возможные долги, налоги и обязательства по содержанию жилья.

Выход на пенсию меняет финансовое положение семьи из-за снижения доходов, и в этой ситуации унаследованное жильё могло бы стать источником дополнительных поступлений, например, при сдаче в аренду. Однако, как поясняет Делия Родригес (Delia Rodríguez), эксперт по семейному праву и наследственному планированию, генеральный директор юридической фирмы Vestalia Abogados, «жильё может порождать расходы на содержание, налоги, взносы в товарищество собственников или даже потребность в финансировании, которые наследник не в состоянии легко потянуть, особенно при ограниченных доходах».

Кроме того, наследнику придётся разобраться с налогом на наследство и дарение (Impuesto de Sucesiones y Donaciones) и муниципальным налогом на прирост стоимости земли (plusvalía municipal), а также с расходами, связанными с недвижимостью, и долгами, входящими в наследственную массу. Адриана Родригес (Adriana Rodríguez), специалист по семейному праву и наследственному планированию, советует «до принятия наследства и, при необходимости, согласования раздела имущества проанализировать активы и пассивы наследства, налоговые обязательства, вытекающие из наследования, расходы на жильё, его полезность для наследника и различные варианты раздела».

Особого внимания требуют случаи, когда завещатель оставляет узуфрукт на жильё третьему лицу, а право собственности — детям. Пока действует узуфрукт, собственник не может ни пользоваться квартирой, ни получать арендный доход, хотя обязан нести расходы, в том числе на капитальный ремонт. Ещё один риск — обратная ипотека (hipoteca inversa): после смерти заёмщика долг становится требованием к наследству, и если наследники не погасят его в установленный срок, кредитор вправе обратить взыскание на имущество, вплоть до продажи квартиры.

В связи с этим эксперты сходятся во мнении, что планировать такие ситуации нужно заранее, особенно на пенсии, когда сохранение экономической стабильности приобретает особое значение: за внешне ценным активом могут скрываться расходы и долги, способные превратить наследство в непосильное бремя.