Судья Национальной аудиенсии Хосе Луис Калама инкриминирует бывшему председателю правительства Испании Хосе Луису Родригесу Сапатеро серию возможных налоговых преступлений и контрабанду — на основании роскошной коллекции ювелирных изделий, обнаруженной в сейфе его рабочего кабинета и оценённой в 1,3 млн евро. Об этом сообщает El Mundo со ссылкой на судебное постановление.

По данным следствия, «владение предметами роскоши высокой стоимости в сочетании с отсутствием налоговой прослеживаемости их приобретения представляет собой объективное и рациональное указание на возможное наличие значительного налогового мошенничества». Судья отмечает, что покупка драгоценностей такой стоимости порождает налоговые обязательства — по НДС, налогу на передачу имущества, налогу на наследование и дарение, а также по подоходному налогу (IRPF) — в зависимости от юридической природы сделки.

Дело приобрело особый политический резонанс: всего несколько недель назад, в ходе предвыборной кампании в Андалусии, Сапатеро выступал на митингах вместе с бывшим министром финансов Марией Хесус Монтеро, возглавлявшей налоговое ведомство Испании на протяжении восьми лет. Вместе они призывали голосовать за ИСРП, чтобы «защищать общественное благо» и напоминали о важности уплаты налогов — особенно для крупных состояний.

Судья Калама выделил расследование в отношении Сапатеро в отдельное производство, отделив его от основного дела Plus Ultra, в рамках которого экс-премьеру уже вменялось руководство сетью по отмыванию денег и торговле влиянием.

Как пояснил изданию бывший налоговый инспектор и экс-представитель партии Ciudadanos по экономическим вопросам Франсиско де ла Торре, на данном этапе добровольная уплата налогов уже не освобождает от уголовной ответственности. Согласно статье 305 Уголовного кодекса, «регуляризация» налоговой задолженности возможна лишь до момента, когда прокурор или следственный судья формально начали расследование. «Если он ещё не подал дополнительные декларации, то согласно пункту 4 статьи 305 УК теперь регуляризация невозможна. Если он заявит и заплатит сейчас, это будет считаться смягчающим обстоятельством, но уже не устраняет уголовную ответственность», — отметил де ла Торре.

Эксперт подчеркнул, что ключевыми факторами станут «давность приобретения и происхождение» драгоценностей: предстоит установить, истекли ли сроки давности и за сколько налоговых периодов образовались незадекларированные доходы. Кроме того, ввоз в Испанию ценностей на такую сумму без таможенного контроля может означать контрабанду, если размер уклонения превышает 150 тысяч евро.