Судья Национальной аудиенсии Испании Хосе Луис Калама (José Luis Calama) открыл отдельное производство в отношении бывшего председателя правительства Хосе Луиса Родригеса Сапатеро по подозрению в совершении длящихся налоговых преступлений и контрабанде. Поводом послужило обнаружение в ходе обыска в кабинете политика коллекции ювелирных изделий, общая стоимость которых, по оценке следствия, составляет не менее 1,3 млн евро.

Как следует из судебного постановления, опубликованного 12 июня 2026 года, Агентство по налогам и таможне Испании не располагает сведениями об этом состоянии — ни в налоговой, ни в таможенной сфере. «Владение предметами роскоши без таможенной прослеживаемости представляет собой достаточное указание для открытия разбирательства по делу о контрабанде, поскольку свидетельствует о возможном нелегальном ввозе, несовместимом с выполнением таможенных и налоговых обязательств», — говорится в определении судьи.

По данным экспертного отчёта фирмы Ansorena, самым дорогим предметом из найденных оказалось колье, «усыпанное бриллиантами» с «изумрудами из Замбии», оценённое в 278 тысяч евро. Следствие считает, что приобретение этих ценностей порождало налоговые обязательства по НДС, налогу на передачу имущества, налогу на наследование и дарение, а также подоходному налогу (IRPF).

Бывший инспектор казначейства Франсиско де ла Торре пояснил изданию El Mundo, что речь может идти о «необоснованном приросте капитала» — если сумма превышает 120 тысяч евро при ставке 46%, это образует состав преступления против государственной казны. Другой эксперт добавил, что при максимальной ставке IRPF в Мадриде (45%) налог на 1,323 млн евро составил бы порядка 595 тысяч евро.

Особую сложность для защиты представляет тот факт, поясняется в статье, что срок добровольной налоговой амнистии уже истёк: согласно статье 305.4 Уголовного кодекса, погасить задолженность без уголовной ответственности можно было лишь до того момента, как прокурор или судья официально уведомили фигуранта о начале разбирательства. Теперь уплата налогов может служить лишь смягчающим обстоятельством.

Судья Калама также указал на возможное применение отягчающей статьи 305 bis УК, предусматривающей срок давности до десяти лет в случаях, когда преступление совершалось с использованием подставных лиц, финансовых инструментов или юрисдикций с нулевым налогообложением. Это может вывести из-под срока давности и те эпизоды, которые насчитывают более пяти лет.

Сапатеро, занимавший пост главы правительства Испании с 2004 по 2011 год и остающийся активным участником предвыборных кампаний социалистов, пока никак не прокомментировал ситуацию. Дело о скрытых драгоценностях развивается в контексте более широкого расследования о торговле влиянием и отмывании денег, связанного со спасением авиакомпании Plus Ultra на сумму 53 млн евро.